12日夜间,深交所向乐视网发出重组问询函,要求乐视网补充披露本次交易评估增值率、市盈率水平合理性。此外,根据乐视网的公告,包括张艺谋、郭敬明、黄晓明、孙俪等明星此前低价入股也被深交所问询。
深交所在问询函中称,乐视影业近年来增幅较大,由2013年的15.5亿元增加至本次收购的98亿元。乐视影业2014、2015年度扣除标的公司 2014、2015 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别为 6444 万元和1.36亿元,2016年度、2017年度、2018年度承诺利润分别不低于5.2 亿元、7.3亿元、10.4亿元,业绩承诺金额均远高于报告期水平。
因此,深交所要求乐视网结合近期市场可比交易、同行业可比上市公司情况,补充披露本次交易评估增值率、市盈率水平的合理性。同时,需要结合公司目前经营业绩、业务拓展情况、核心竞争力及可持续性、市场可比交易的业绩预测情况对比等,补充披露本次交易业绩承诺金额的可持续性。
此外,深交所关注的另一个焦点在于,2014年、2015年,乐视影业引入了众多制片人、导演、演员,其获取标的公司股份的价格相较于本次收购价格较低,深交所要求乐视网说明,乐视影业与这些制片人、导演、演员是否签订了业绩承诺或补偿协议,是否有竞业禁止或者其它合作安排。
乐视影业的股东构成可谓众星云集,其中包括张艺谋、郭敬明、黄晓明、孙红雷、李小璐、孙俪、冯绍峰、刘涛等导演、明星。相对于41.37元每股的股价,明星较低的持股成本引起了深交所的关注。
2015年2月14日,北京金陵华鑫以 2 亿元认缴 2,856.9714 万元新增注册资本,5 月20日,北京金陵华鑫将该股权转以2亿元让给北京银叶金宏,深交所需要乐视网补充披露上述股东股权转让的具体原因。
此外,深交所要求补充披露乐视影业报告期内的各项业务收入、成本率以、毛利率,以及主要资产、负债明晰和金额。
乐视网需要在5月17日将有关材料报送至深交所。